2019年财务分析报告
一、 资产负债表情况
2019年末资产总额为699.68万元，负债为1.37万元，净资产（结余资金）698.31万元。
2019年与2018年资产情况对比表 单位：万元
|
项目
|
2019年
|
2018年
|
同比增长
|
增长率
|
备注
|
|
资产总额
|
699.69
|
655.60
|
44.09
|
6.73%
|
|
|
其中：货币资金
|
95.82
|
226.95
|
-131.13
|
-57.78%
|
主要是存款用于购买基金
|
|
短期投资
|
601.66
|
423.59
|
178.07
|
42.04%
|
2019年购买基金200万元；赎回21.93万元
|
|
其他应收款
|
0.30
|
|
0.30
|
|
|
|
固定资产净值
|
1.91
|
5.07
|
-3.16
|
-62.33%
|
本年计提折旧4.09万元，购办公设备0.92万元
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债合计
|
1.37
|
0.98
|
0.39
|
39.80%
|
|
|
其中：应付账款
|
|
0.30
|
-0.30
|
-100.00%
|
|
|
应交税金
|
0.27
|
0.68
|
-0.41
|
-60.29%
|
|
|
应付工资
|
1.10
|
|
1.10
|
100%
|
12月份3人工资未支付
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净资产合计
|
698.32
|
654.62
|
43.70
|
6.68%
|
年末结余
|
|
其中：非限定性资产净值
|
615.40
|
569.60
|
45.80
|
8.04%
|
|
|
限定性资产净值
|
82.92
|
85.02
|
-2.10
|
-2.47%
|
银屑病项目支出
|
二、 收支情况
（一） 收入情况
2019年总收入193.23万元，比2018年同期减少53.81万元，其中：
|
收入项目
|
捐款收入
|
提供服务收入
|
政府补贴收入
|
投资收入
|
其他收入
|
收入合计
|
|
金 额
|
23.01
|
167.74
|
0.29
|
1.75
|
0.44
|
193.23
|
|
占总收入比例
|
11.91%
|
86.81%
|
0.15%
|
0.91%
|
0.23%
|
100.00%
|
1、捐款收入来源
|
序号
|
捐款单位
|
捐款金额
|
资金性质
|
2018年捐款金额
|
同比减少
|
|
1
|
辽宁康辰药业有限公司
|
80,000.00
|
非限定性
|
|
|
|
2
|
成都康弘药业
|
100,000.00
|
非限定性
|
|
|
|
3
|
辽宁康辰药业有限公司
|
20,000.00
|
非限定性
|
|
|
|
4
|
中国科学技术发展基金会
|
20,140.00
|
非限定性
|
|
|
|
5
|
北京康辰药业
|
10,000.00
|
非限定性
|
|
|
|
|
合计（元）
|
230,140.00
|
|
1,710,674.76
|
1,480,534.76
|
2、提供服务收入来源
1）举办培训班收入1,140,582.32元;
2）上海励奥医药有限公司536,783.61元;
3)提供服务收入2019年与2018年同比增加1,097,771.39元
（二）支出情况
2019年度支出总额为149.54万元。其中：
|
支出项目
|
公益支出
|
提供服务支出
|
管理费用
|
其他支出
|
支出合计
（万元）
|
|
限定性
|
非限定性
|
|
2019年度支出金额
|
2.1
|
29.09
|
100.43
|
17.91
|
0.01
|
149.54
|
|
占总年度支出比例
|
1.40%
|
19.45%
|
67.16%
|
11.98%
|
0.01%
|
100.00%
|
|
2018年度支出金额
|
13.42
|
100.89
|
12.94
|
19.2
|
0.02
|
146.47
|
|
同比增减
|
-11.32
|
-71.80
|
41.57
|
-1.29
|
-0.01
|
3.07
|
1、公益性支出31.19万元，占上年末净资产的比例4.76%。提供服务支出100.43万元，占上年末净资产的比例15.34%。两项合计本年度本年度慈善活动支出占上年末净资产的比例20.1%，符合不低于8%的规定。
2、管理费用17.91万元，其中，行政办公费支出7.79万元、工资及福利费支出7.87万元，折旧费支出2.04万元，残保金0.21万元。管理费用支出符合《基金管理条例》相关规定（未超过20万元）。
（三）人员薪金情况
2019年度职工薪酬支出19.94万元，按照比例在管理费用和公益性支出科目中列支，分配比例见下表
|
（ ）月份人工费用分配表
|
|
姓名
|
工资
|
服务项目补贴（奖金）
|
专项补贴（ ）
|
合计
|
管理费
|
食药学奖项目
|
骨质疏松症研究项目
|
银屑病研究项目
|
|
合计
|
|
比例
|
金额
|
比例
|
金额
|
金额
|
金额
|
金额
|
金额
|
|
马剑文
|
|
|
|
0
|
10%
|
0
|
90%
|
0
|
0
|
|
|
0
|
|
丛 佳
|
|
|
|
0
|
50%
|
0
|
50%
|
0
|
0
|
|
|
0
|
|
马宇冲
|
|
|
|
0
|
50%
|
0
|
50%
|
0
|
0
|
|
|
0
|
|
杨石峻
|
|
|
|
0
|
50%
|
0
|
50%
|
0
|
0
|
|
|
0
|
|
合计
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
0
|
|
0
|
0
|
|
|
0
|
三、 结余情况
（一）2019年实现结余43.69万元，年末累计结余698.32万元，增长率为6.67%
|
净资产
|
2018年末
|
2019年
|
2019年末结余（万元）
|
|
收入
|
支出
|
结余
|
|
非限定性净资产
|
569.60
|
193.23
|
147.44
|
45.79
|
615.39
|
|
限定性净资产
|
85.02
|
|
2.10
|
-2.10
|
82.92
|
|
合 计
|
654.62
|
193.23
|
149.54
|
43.69
|
698.32
|
（二）主要项目本年收支及结存情况
|
2019年主要项目收支及结余
|
|
项目
|
收入
|
支出
|
结余（万元）
|
|
公益性
|
非限定性
|
药学奖
|
13.01
|
25.55
|
-12.54
|
|
骨质疏松
|
10.00
|
3.54
|
6.46
|
|
限定性
|
银屑病
|
|
2.10
|
-2.10
|
|
小计
|
|
23.01
|
31.19
|
-8.18
|
|
提供服务
|
上海励奥医药
|
欧皮会
|
53.67
|
52.78
|
0.89
|
|
培训班收入
|
培训班收入
|
114.06
|
47.65
|
66.41
|
|
小计
|
|
167.73
|
100.43
|
67.30
|
|
合计
|
|
|
190.74
|
131.62
|
59.12
|
上述报表数字说明2019年净资产增加的主要原因是提供服务项目收入大于成本支出形成的结余。
财务部
2020年1月14日