2020年财务分析报告
一、 资产负债表情况
2020年末资产总额为720.11万元，负债为4.047万元，净资产（结余资金）716.07万元。
2020年与2019年资产情况对比表 单位：万元
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项目
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2020年
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2019年
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同比增长
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增长率%
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说明
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资产总额
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720.11
|
699.69
|
20.42
|
2.92
|
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其中：货币资金
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179.25
|
95.82
|
83.43
|
87.07
|
|
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短期投资
|
538.93
|
601.66
|
-62.73
|
-10.43
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2020年赎回基金407471.48元；分红收入219862.62元
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其他应收款
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0.31
|
0.30
|
0.30
|
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固定资产净值
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1.62
|
1.91
|
-0.29
|
-62.33
|
本年固定资产折旧费
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负债合计
|
4.03
|
1.49
|
0.39
|
39.80
|
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其中：其他应付款
|
0.80
|
1.10
|
-0.30
|
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预收账款
|
0.10
|
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|
南京培训班收入，待开发票确认收入
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应交税金
|
0.13
|
0.39
|
-0.26
|
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应付工资
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3.00
|
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计提年终奖金支付，实付款在2021年1月份
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净资产合计
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716.07
|
698.20
|
17.87
|
2.56
|
年末结余
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|
其中：非限定性资产净值
|
613.82
|
615.28
|
-1.46
|
-0.24
|
|
|
限定性资产净值
|
102.25
|
82.92
|
19.33
|
23.31
|
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二、 收支情况
（一） 收入情况
2020年总收入155.61万元，比2019年同期减少37.62万元，其中：
1、捐款收入来源
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序号
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捐款单位
|
捐款金额 (元)
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资金性质
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项目
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1
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江苏康缘药业股份有限公司
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97,087.38
|
非限定性
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中国药学发展奖
|
|
2
|
中国科学技术发展基金会药学发展基金委员会
|
2325.00
|
非限定性
|
现金转入
|
|
3
|
北京康辰药业股份有限公司
|
10,000.00
|
非限定性
|
中国药学发展奖
|
|
4
|
辽宁康辰药业有限公司
|
80,000.00
|
非限定性
|
骨质疏松医药研究奖
|
|
5
|
山东沃华医药科技股份有限公司
|
289,474.00
|
限定性
|
中药（脑血舒口服液
|
|
6
|
济南莎蔓莉莎管理咨询有限公司
|
828,000.00
|
限定性
|
科普图书
|
|
|
合计（元）
|
1,306,886.38
|
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2020年捐款收入为130.69万元与2019年捐款收入23.01万元同比，增加了107.68万元。
2、提供服务收入来源
2020年举办培训班收入249,053.63元。与2019年同比减少142.82万元
（二）支出情况
2020年度支出总额为137.74万元。与2019年同比减少11.8万元。其中：
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支出项目
|
公益支出
|
提供服务支出
|
管理费用
|
其他费用
|
支出合计
（万元）
|
|
限定性
|
非限定性
|
|
2020年度支出金额
|
92.41
|
21.10
|
11.69
|
12.96
|
-0.42
|
137.74
|
|
占总年度支出比例
|
67.09%
|
15.32%
|
8.49%
|
9.41%
|
-0.31%
|
100.00%
|
|
2019年度支出金额
|
2.1
|
29.09
|
100.43
|
17.91
|
0.01
|
149.54
|
|
占总年度支出比例
|
1.40%
|
19.45%
|
67.16%
|
11.98%
|
0.01%
|
100.0%0
|
|
同比增减
|
90.31
|
-7.99
|
-88.74
|
-4.95
|
-0.43
|
-11.8
|
1、公益性支出113.51万元，占上年末净资产的比例16.26%。提供服务支出11.69万元，占上年末净资产的比例1.67%。两项合计本年度慈善活动支出占上年末净资产的比例17.93%，符合不低于8%的规定。
2、管理费用12.96万元，其中，办公费支出0.96万元、工资及福利费支出9.34万元，折旧费支出0.04万元，残保金0.23万元。管理费用支出符合《基金管理条例》相关规定（未超过20万元）。
（三）人员薪金情况
2020年度职工薪酬支出23.39万元，按照比例在管理费用和公益性支出科目（中国药学发展奖）中列支。
三、 结余情况
（一） 2020年实现结余17.87万元，年末累计结余(净资产
）716.07万元，增长率为6.67%
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净资产
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2019年末
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2020年
|
2020年末结余（万元）
|
|
收入
|
支出
|
结余
|
|
非限定性净资产
|
615.28
|
43.86
|
45.33
|
-1.47
|
613.81
|
|
限定性净资产
|
82.92
|
111.75
|
92.41
|
19.34
|
102.26
|
|
合 计
|
698.20
|
155.61
|
137.74
|
17.87
|
716.07
|
（二）主要项目本年收支及结存情况
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2020年主要项目收支及结余
|
|
项目
|
收入
|
支出
|
本期结余（万元）
|
累计结余
|
|
公益性
|
非限定性
|
中国药学发展奖
|
10.95
|
20.67
|
-9.73
|
613.81
|
|
骨质疏松医药研究奖
|
8.00
|
0.43
|
7.57
|
|
小计
|
18.95
|
21.10
|
-2.16
|
|
限定性
|
银屑病防治研究教育专项基金
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
82.92
|
|
科普图书
|
82.80
|
78.66
|
4.14
|
4.14
|
|
中药-脑血舒口服液
|
28.95
|
13.75
|
15.20
|
15.20
|
|
小计
|
111.75
|
92.41
|
19.34
|
102.26
|
|
提供服务
|
培训班收入
|
24.91
|
11.69
|
3.22
|
结余转入中国药学发展奖
|
|
合计
|
|
155.61
|
125.20
|
30.41
|
716.07
|
上述报表数字说明2020年净资产增加的主要原因是提供服务项目收入大于成本支出形成的结余。脑血舒口服液按合同约定后续还要支付137500元，项目预计结余14500元。
四、 其他需要说明的事项
（一）短期投资（基金投资）
基金账户余额（截至到2020年12月31日(基金账号486327658839）
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基金名称
|
基金代码
|
持有份额
|
当前市值
|
分红方式
|
|
工银信息产业混合
|
000263
|
57,742.42
|
250,140.16
|
红利再投资
|
|
工银前沿医疗股票
|
001717
|
265,739.19
|
1,014,060.75
|
红利再投资
|
|
工银新能源汽车混合A
|
005939
|
60,276.25
|
167,308.79
|
红利再投资
|
|
工银新能源汽车混合C
|
005940
|
530,784.72
|
1,447,662.25
|
红利再投资
|
|
工银中小盘混合C
|
481010
|
267,839.66
|
971,990.13
|
红利再投资
|
|
工银货币
|
482002
|
129,841.23
|
129,841.23
|
红利再投资
|
|
合计
|
|
1,312,223.47
|
3,981,003.31
|
|
|
单位“短期投资”账面余额
（截止到12月31日）
|
5,389,270.41
|
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2020年末市值与账面差异（+为盈利/-为亏损）
|
-1408267.10
|
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2020年12月30赎回，2021年1月5日到账
|
2,170,173.34
|
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若账面数加上12月赎回基金额2,170,173.34元，2020年末市值与账面差异（+为盈利/-为亏损）
|
+761,906.24
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（二） 科普图书项目按捐赠协议已完成支付，结余管理费4.14万元，可转为非限定性净资产。
（三）2019年下半年我们提交了非盈利组织免税申请资料（资料是2018年的数据），期间几次按税务要求补充完善材料，但2020年税务局公布的免税单位没有我基金会。税务没有给出未批准的原因。2021年在完成2020年财务审计和民政局的年审后。可试试是否可再提交免税申请。
(四)固定资产统计表（见附件1）
附件：
1、固定资产统计表
2、2020年12月份资产负债表
3、2020年业务活动表
财务部
2021年1月21日